農(nóng)機合作社的出現(xiàn)，解決了東北農(nóng)業(yè)地區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)關(guān)系與生產(chǎn)力不相協(xié)調(diào)的問題，為糧食增產(chǎn)、農(nóng)民增收奠定了基礎(chǔ)。但這種合作化的生產(chǎn)組織，迫切需要資金支持來提高機械裝備、科技研發(fā)和管理水平。筆者以黑龍江省為例，就金融如何多元化支持農(nóng)機合作社提出如下思考。

　　農(nóng)機合作社發(fā)展迫切需要金融多元化支持

　　去年末出臺的《黑龍江省2012年現(xiàn)代農(nóng)機專業(yè)合作社建設(shè)方案》規(guī)定，每個農(nóng)機專業(yè)合作社農(nóng)機裝備投資1000萬元，其中60%由國家和省里補貼，40%由農(nóng)民自籌，自籌部分原則上以現(xiàn)金形式支付，不具備現(xiàn)金支付能力的可以貸款，但貸款額度不允許高于自籌部分的50%，而合作社場庫建設(shè)資金和所需生產(chǎn)流動資金由合作社自籌。據(jù)調(diào)查，建設(shè)與1000萬元農(nóng)機裝備相配套的場庫需要投資200萬元左右，生產(chǎn)流動資金需要100萬元左右。因此，籌建一個1000萬元的農(nóng)機專業(yè)合作社，如果要通過申請審批，至少也要自籌資金600萬元，其中最多可以申請200萬元貸款，開始生產(chǎn)時還要自籌100萬元的流動資金，籌資難度較大。由于農(nóng)機合作社的投資主體有國家、地方和農(nóng)民三部分，因此，其作為承貸主體存在產(chǎn)權(quán)分割、確權(quán)和登記難的問題，這就需要金融機構(gòu)開展創(chuàng)造性和多元化的金融支持。

　　當前制約金融支持農(nóng)機合作社發(fā)展的主要障礙

　?。ㄒ唬┺r(nóng)機合作社運營管理方式滯后，難以符合銀行信貸審批標準。一是由于耕作分散，使用大型農(nóng)機具難度加大。農(nóng)戶各自經(jīng)營方式不盡相同，難以形成土地集中連片、統(tǒng)一耕作的局面，影響了大型機車的作業(yè)效率，增加了作業(yè)成本，給合作社的管理與發(fā)展帶來一定的影響。二是農(nóng)機合作社管理體制不夠完善。目前，黑龍江省絕大多數(shù)享受補貼的農(nóng)機作業(yè)合作社，都是以農(nóng)機大戶為主體的較為松散型的合作組織。難以實現(xiàn)省里要求的統(tǒng)一管理、統(tǒng)一停放、統(tǒng)一作業(yè)、統(tǒng)一收費等。三是農(nóng)機合作社運作不夠規(guī)范。部分合作社缺乏必要的內(nèi)控制度建設(shè)，財務(wù)管理滯后，多以家庭作坊式管理，會計核算和財務(wù)管理水平不高，大部分合作社未設(shè)賬目或沒有公開賬目，運營的隨意性較大，給銀行機構(gòu)貸款信用評級、貸后管理等工作帶來較大難度，銀行機構(gòu)對其信貸扶持顧慮重重。

　　（二）農(nóng)機合作社自身條件與信貸管理的安全性相矛盾。由于大多數(shù)農(nóng)機專業(yè)合作社自身實力不強，產(chǎn)權(quán)不清晰，融資條件不足，制約著金融支持的廣度和深度。一方面是合作社普遍資本實力弱。許多合作社成員出資總額就是其資產(chǎn)總額，缺乏資本積累，抗風險和償債能力較弱，難以滿足金融支持所需條件。另一方面難以提供足額有效的抵押物。由于農(nóng)機專業(yè)合作社的資產(chǎn)大部分是農(nóng)村產(chǎn)權(quán)，如土地、房屋、土地承包經(jīng)營權(quán)、建設(shè)用地使用權(quán)等，不能達到金融擔保抵押要求。加之農(nóng)業(yè)貸款風險大，信用主體信息資源建設(shè)跟不上，在很大程度上也制約了信貸大額資金的投入。

　　幾點建議

　　（一）加大政策扶持力度，壯大經(jīng)營實力。要充分利用好國家及省出臺的農(nóng)機購置補貼政策，增加農(nóng)機作業(yè)合作社的數(shù)量，擴大現(xiàn)有合作社的規(guī)模。一定要及時準確地了解和掌握有關(guān)政策信息，在切實享受到國家優(yōu)惠政策的同時，發(fā)展壯大經(jīng)營實力。

　　（二）完善運行管理機制，提高管理水平。繼續(xù)規(guī)范現(xiàn)有的農(nóng)機作業(yè)合作社的管理，深入探索農(nóng)機合作社發(fā)展新路子。一方面要在合作社的管理體制上下工夫，建立科學(xué)、高效和現(xiàn)代的合作化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織，為信貸支持提供可能。

　?。ㄈ┙∪罴s束政策，促進信貸投入。由國家和地方政府建立發(fā)展基金，為信貸支持提供擔保。建立金融支持財政貼息、稅費減免等政策，優(yōu)化信貸投入的政策環(huán)境。大力發(fā)展農(nóng)機合作社專項農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，為信貸支持提供保障。

　　（四）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，滿足多元化金融需求。開展大型農(nóng)機具融資租賃業(yè)務(wù)，對于農(nóng)民自籌部分資金由信貸提供，將農(nóng)機具的農(nóng)民產(chǎn)權(quán)部分劃歸金融機構(gòu)所有，待農(nóng)民貸款償還后，再將產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移。建立農(nóng)機合作社聯(lián)合擔保機制，按照農(nóng)戶聯(lián)保方式開展相互擔保，延長貸款期限，增大貸款額度。由地方財政、農(nóng)機合作社共同出資建立發(fā)展擔?；穑瑸橘J款提供擔保。開展廠房、機具配套設(shè)施抵押貸款，利用農(nóng)機合作社擁有所有權(quán)的物資提供擔保。